Faits saillants
- Protégez et faites fructifier vos revenus de retraite grâce à des placements offrant des rendements réguliers et stables dans une combinaison stratégique de comptes enregistrés et non enregistrés.
- Diversifiez votre portefeuille de retraite en investissant dans différents types de produits, dont les placements privés non traditionnels, afin de protéger les assises financières que vous avez établies et de continuer à bâtir un patrimoine intergénérationnel.
- Préparez le transfert de votre patrimoine en expliquant à vos proches et à vos bénéficiaires comment votre héritage est structuré et comment il sera distribué.
Au cours de votre vie active, vous travaillez à constituer votre patrimoine, à jeter les bases de vos finances pour subvenir à vos besoins et à ceux de vos proches, à assurer votre sécurité et à vous épanouir. Maintenant que vous êtes à la retraite, il est temps de ralentir, de profiter des fruits de votre dur labeur et de vous doter d’un plan solide pour protéger, faire fructifier et transmettre votre patrimoine.
Est-ce que vous faites tout votre possible pour préserver et renforcer vos revenus de retraite et votre héritage financier? Voici trois questions pour le savoir.
1. Est-ce que je suis en train de protéger mes revenus de retraite tout en continuant à faire fructifier mes placements?
Vous ne gérez pas votre portefeuille de retraite de la même façon que pendant vos années de salaire optimal. À l’époque, vos objectifs consistaient à accumuler un patrimoine et à épargner pour des événements de la vie bien précis, comme l’achat d’une maison, les études postsecondaires de vos enfants et votre départ à la retraite. Cette dernière étape exige un certain regard sur vos rendements à long terme, les placements les plus appropriés pour retirer vos revenus et la manière dont vous allez réaliser tous vos rêves de retraite.
Conciliez les retraits de revenus de retraite et la croissance du patrimoine
Protéger votre patrimoine global tout en tirant des revenus de retraite demande un peu d’équilibre. À cette fin, vous pourriez inclure à la fois des placements qui vous procurent des dividendes ou des distributions régulières et des placements à long terme susceptibles de continuer à croître et à générer des revenus. Par exemple, les placements privés non traditionnels comme les fonds de placement immobilier (FPI) génèrent souvent des distributions régulières – une source de revenus passifs qui peut couvrir à la fois vos frais de subsistance et vos dépenses discrétionnaires, telles que les voyages. De plus, en optant pour des FPI qui ont affiché des rendements historiquement stables, vous positionnez votre portefeuille de manière à toucher des distributions potentiellement régulières, ce qui vous aidera à accéder aux liquidités dont vous avez besoin quand vous en avez besoin.
Élaborez une stratégie pour vos retraits de revenus de retraite
En plus de faire le nécessaire pour toucher des revenus de retraite stables, vous devriez adopter la bonne stratégie pour les retirer, c’est-à-dire déterminer le moment, les comptes et placements et les montants de vos retraits.
Par exemple, vous pourriez effectuer vos retraits en priorité à partir de vos comptes non enregistrés. Vous pourrez laisser le reste de vos placements fructifier à l’abri de l’impôt dans vos comptes enregistrés aussi longtemps que possible, notamment dans votre fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) et votre fonds de revenu viager (FRV).
Le montant des retraits aura également une incidence sur votre taux marginal d’imposition dans l’ensemble et, possiblement, sur vos prestations gouvernementales, dont la Sécurité de la vieillesse (SV). De plus, vous devrez respecter les exigences de retrait minimum et maximum de FERR et de FRV afin d’éviter des pénalités fiscales.
Enfin, pensez à inclure des options pour toucher des rentrées d’argent sans déclencher d’imposition et sans nuire à vos autres sources de revenus de retraite. Les retraits à partir de placements non enregistrés offrant un remboursement de capital (le remboursement d’une partie du montant initial que vous avez investi et qui n’est donc pas considéré comme un revenu l’année où il est reçu) ou à partir d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) (qui n’impose aucune limite de retrait et dont tous les gains sont exonérés d’impôt) vous permettent de recevoir les liquidités dont vous avez besoin sans déclencher de pénalité ni d’impôts supplémentaires.
2. Mon portefeuille de retraite est-il suffisamment diversifié?
Peu importe où vous en êtes dans votre parcours d’investissement, la diversification demeure essentielle pour protéger votre patrimoine contre l’imprévisibilité des marchés. C’est particulièrement le cas lorsque vous avez cessé de travailler : plus votre portefeuille repose sur une répartition stratégique des actifs, plus vous aurez de chances de protéger vos sources de revenus de retraite et consacrer plus de temps à la retraite de vos rêves tout en évitant les sources d’anxiété financière.
Élargissez vos horizons en diversifiant les marchés, les secteurs d’activité et les types de placement
Aux fins de diversification, vous pouvez inclure des placements sur une variété de marchés mondiaux, de secteurs d’activité et de produits. Si un marché ou un secteur d’activité est en difficulté, vos autres placements sur d’autres marchés ou secteurs ne seront peut-être pas touchés de la même façon. Par conséquent, leurs gains ou leur stabilité pourraient compenser vos pertes éventuelles.
Lorsque vous examinez le degré actuel de diversification de votre portefeuille de retraite, demandez-vous quel serait le meilleur moyen d’y inclure des placements privés non traditionnels, qui peuvent vous protéger contre la volatilité des placements publics ordinaires. Par exemple, lorsque vous intégrez des placements privés non traditionnels de Skyline (les FPI de Skyline et Skyline Clean Energy Fund) dans votre portefeuille, vous mettez à profit des actifs réels et des rendements historiquement stables, ce qui peut consolider vos revenus de retraite et augmenter votre patrimoine global. De plus, comme ces produits de Skyline sont conçus pour offrir une croissance à long terme, ils peuvent protéger votre portefeuille contre les effets des tendances actuelles qui touchent les placements publics ou amortir les gains rapides à court terme, qui sont plus risqués. Résultat : vous stabilisez votre situation financière au moment où vous en avez le plus besoin.
Pensez à intégrer à la fois des comptes enregistrés et non enregistrés
Grâce à un vaste éventail de types de comptes, vous pouvez maximiser la valeur potentielle que vous tirez en diversifiant votre portefeuille de retraite. Ainsi, vous pouvez opter pour des comptes enregistrés fiscalement avantageux dans le cas des placements dont les rendements sont lourdement imposés (comme les produits qui génèrent des intérêts). Voilà un bon moyen de rehausser votre efficacité fiscale et de réduire le coût global des revenus que vous touchez. De même, vous pouvez opter pour des comptes non enregistrés dans le cas des placements dont les rendements sont moins imposés, puisqu’ils vous donnent déjà droit à des avantages fiscaux. En outre, certains placements non traditionnels, tels que les FPI de Skyline, sont admissibles aux deux types de comptes et peuvent donc s’adapter à vos besoins en matière de rentrées de fonds. Par exemple, lorsque vous placez des FPI de Skyline dans vos comptes enregistrés, vous pouvez réinvestir les rendements et reporter l’imposition jusqu’au moment des retraits. Si vous avez besoin de rentrées de fonds régulières ou si vous avez atteint le plafond de vos comptes enregistrés, vous pouvez investir dans les produits de Skyline par l’intermédiaire de vos comptes non enregistrés. Vous profiterez des avantages fiscaux inhérents à ces produits, car leurs distributions sont versées à la fois sous forme d’espèces (ce qui est considéré comme un gain en capital et n’est imposable qu’à hauteur de 50 % du montant) et de remboursements de capital (qui ne sont pas considérés comme des revenus pour l’année où vous les recevez; ils ne sont donc pas imposés immédiatement, ce qui vous permet de maximiser vos gains potentiels).
3. Mes héritiers sont-ils prêts à recevoir les distributions de mon patrimoine de retraite?
Un plan de transfert de patrimoine est non seulement essentiel pour protéger la valeur de votre héritage financier, mais aussi pour vous donner la tranquillité d’esprit, à vous et à vos proches. Pour éliminer le stress, éviter de vous demander si vos volontés seront respectées et vous assurer que tout le monde sera sur la même longueur d’onde au moment opportun, pensez aux aspects suivants.
Désignez vos bénéficiaires et nommez des personnes responsables de la distribution du patrimoine
Au Canada, un récent sondage révèle qu’à peine 40 % de la population a fait son testament et que pourtant, 65 % des répondants vivraient beaucoup de stress si un de leurs proches décédait sans testament, d’où l’importance d’inclure ce document dans vos préparatifs de transmission de patrimoine. Votre testament définit clairement le rôle de chacune des parties responsables de la gérance de votre patrimoine, dont vos exécuteurs testamentaires (liquidateurs), vos mandataires et vos bénéficiaires. Une fois que vous aurez fait votre testament, vous pourrez le réviser régulièrement et le modifier selon l’évolution de vos actifs, de votre vie et de votre succession afin qu’il demeure le plus efficace possible.
Dans le cadre de votre plan de transmission du patrimoine, vous devez également penser au transfert de vos placements, une fois qu’ils feront partie de votre succession. Réduisez les coûts et les complications associées au transfert de votre patrimoine en désignant des bénéficiaires pour les placements dans votre portefeuille de retraite, y compris les placements privés non traditionnels si vous en avez. Vous éviterez ainsi que ces actifs soient soumis à des procédures d’homologation longues et coûteuses supervisées par les tribunaux ou que vos bénéficiaires doivent liquider des placements avant de les transférer, ce qui pourrait nuire à leur valeur. Cette précaution vaut tout particulièrement pour vos comptes enregistrés : en désignant votre époux ou conjoint de fait comme successeur, vous autorisez le transfert direct sans pénalité, sans liquidation de placements et sans incidence sur les plafonds de votre successeur. Pour éviter toute divergence susceptible de nuire au transfert de votre patrimoine, n’oubliez pas que les désignations de bénéficiaires du côté de vos placements doivent concorder avec celles dans votre testament.
Pour offrir à vos bénéficiaires encore plus d’avantages fiscaux et d’options de gestion de patrimoine, vous pourriez même passer par des fiducies ou des sociétés de portefeuille.
Parlez de votre stratégie patrimoniale actuelle et future
L’un des aspects les plus importants de votre plan de transfert de patrimoine consiste à en parler avec vos héritiers. Expliquez à vos bénéficiaires votre façon de structurer vos placements, les valeurs et les stratégies que vous avez mis en œuvre pour prendre vos décisions de placement et les aspects derrière votre plan de distribution de patrimoine. Vous aurez la certitude que vos héritiers seront prêts à gérer le patrimoine intergénérationnel que vous avez bâti et vous réduirez le stress et les incertitudes découlant du processus de transfert de patrimoine.
Prochaines étapes
Vous avez travaillé fort pour assurer la liberté et la sécurité financière dont vous jouissez actuellement et vous avez bâti un héritage qui n’a fait que grandir grâce à vos bons soins. Prenez les mesures nécessaires pour transmettre cet héritage à vos proches et leur demander de s’en occuper :
- Élaborez un plan de distribution de patrimoine comprenant un testament à jour, un plan successoral complet et des bénéficiaires dûment désignés et informés.
- Protégez et faites fructifier votre portefeuille de retraite grâce à des placements offrant des rendements réguliers et stables, comme ceux que propose Skyline. Par exemple, Skyline Apartment REIT, Skyline Industrial REIT et Skyline Retail REIT sont des FPI historiquement stables et gérés par des professionnels, tandis que Skyline Clean Energy Fund a fait ses preuves en matière de hausses de valeur stables1.
- Combinez des comptes enregistrés et non enregistrés aux fins d’optimisation fiscale.
- Diversifiez votre portefeuille grâce aux placements privés non traditionnels. Pour ce faire, communiquez avec un gestionnaire des relations de Skyline, qui vous aidera à trouver les produits les mieux adaptés à votre plan global de patrimoine.
Vos années de retraite sont faites pour profiter de la vie, passer du temps avec vos proches et vivre de nouvelles expériences. Protégez votre patrimoine et votre héritage pour vous donner les moyens, à vous et aux générations futures, de mener la vie que vous désirez.
Renseignez-vous.
FAQ sur les revenus de retraite et le patrimoine
Qu’est-ce qu’un plan de distribution du patrimoine à la retraite?
Ce plan définit la façon dont votre patrimoine sera transmis à vos bénéficiaires. On y trouve les rôles que chaque bénéficiaire assumera, notamment ceux d’exécuteur testamentaire (liquidateur) et de mandataire, et qui peuvent être définis dans un testament détaillé et à jour. Le plan doit également désigner des successeurs pour chacun de vos placements et comptes enregistrés. Cette précaution permet d’éviter des procédures d’homologation longues et coûteuses. Enfin, n’oubliez pas de parler de votre plan à vos bénéficiaires. Expliquez-leur tous les aspects de votre stratégie de transfert de patrimoine.
Comment transférer mon patrimoine de manière fiscalement avantageuse?
La stratégie la plus avantageuse sur le plan fiscal consiste à préparer un plan en bonne et due forme pour transférer votre patrimoine. Ce plan doit inclure la désignation de bénéficiaires et de successeurs pour chacun de vos comptes de placement, qu’ils soient enregistrés ou non. Au moment de gérer ces placements, vos héritiers seront responsables de leur propre planification fiscale. S’ils sont désignés comme bénéficiaires ou successeurs, ils seront mieux placés pour protéger la valeur de votre patrimoine, puisqu’ils n’auront pas à se soumettre à des procédures d’homologation longues et coûteuses ni à liquider des placements, ce qui déclencherait des impôts sur la succession. Par exemple, si vous détenez des produits de Skyline dans votre portefeuille, communiquez avec votre gestionnaire des relations dès aujourd’hui pour désigner des bénéficiaires. Cette précaution, qui s’inscrit dans votre plan de distribution de patrimoine, contribuera à réduire le stress et les incertitudes au moment du transfert.
À quelle fréquence devrais-je mettre à jour mon testament et mon plan successoral?
Vous devriez mettre à jour votre testament et votre plan successoral régulièrement et lors de chaque changement qui touche votre situation personnelle, vos actifs ou votre patrimoine. Si votre testament n’est pas à jour, il ne sera pas très utile pour transférer votre patrimoine à vos bénéficiaires. N’oubliez pas de vérifier que vos désignations de bénéficiaires ou de successeurs concordent avec celles de vos placements et comptes enregistrés. Toute divergence pourrait entraîner des retards coûteux pour vos héritiers.
Comment puis-je percevoir un revenu de retraite sans déclencher la récupération de la Sécurité de la vieillesse (SV)?
La récupération de la SV, ou impôt de récupération, réduit vos prestations de SV d’un pourcentage déterminé pour chaque dollar de revenu net supérieur au seuil annuel. Votre planification des revenus de retraite doit tenir compte du choix du moment et des montants des versements que vous prévoyez tirer de vos sources de revenus de retraite (p. ex., les rendements de vos placements). Vous pouvez reporter l’impôt de récupération de la SV en optant pour des placements dans vos comptes enregistrés, tels que votre fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou votre fonds de revenu viager (FRV) et en participant au plan de réinvestissement des distributions (PRD), qui réinvestit automatiquement tous les gains. De plus, si vous devez retirer des liquidités ou des gains, faites-le à partir de votre compte d’épargne libre d’impôt (CELI), où l’ensemble des gains et des retraits sont totalement libres d’impôt, ne sont pas considérés comme des revenus et n’ont aucune incidence sur le montant de vos prestations de SV.
Quels aspects dois-je considérer au moment de planifier les retraits de mes revenus de retraite?
Lorsque vous planifiez les retraits de vos sources de revenus de retraite, vous devriez tenir compte du moment et du montant du retrait, ainsi que des comptes et placements concernés. N’oubliez pas que les retraits de certains comptes, comme vos comptes enregistrés, sont soumis à des plafonds et à des conditions. De plus, les retraits peuvent avoir des conséquences fiscales dont vous devriez tenir compte afin de profiter de votre argent au maximum. En outre, si vous avez le choix, privilégiez les options de rendement fiscalement avantageuses, comme les remboursements de capital, les gains en capital et les dividendes par opposition aux revenus d’intérêts (le type de rendement le plus lourdement imposé).
Comment la diversification s’intègre-t-elle dans ma planification des revenus de retraite?
La diversification des placements peut amortir le choc des fluctuations et des incertitudes du marché sur la valeur globale de votre portefeuille et, par extension, protéger vos revenus de retraite et votre patrimoine. Pour diversifier votre portefeuille, vous pouvez non seulement recourir aux actions et obligations, mais aussi aux placements privés non traditionnels. De même, vous pouvez investir dans des actifs corporels et réels, comme les biens immobiliers (par le biais d’un FPI privé de Skyline) ou des infrastructures d’énergie renouvelable (par le biais de Skyline Clean Energy Fund). Axés sur des actifs capables de performer dans différentes conditions de marché, ces placements peuvent vous aider à bien équilibrer votre portefeuille.
En tant que personne retraitée, à quels avantages fiscaux ai-je droit en investissant dans des FPI?
Compte tenu de leur conception, les FPI sont plus avantageux sur le plan fiscal que d’autres types de placements. En effet, bien que leurs distributions puissent se traduire par des revenus imposables, elles prennent généralement la forme de gains en capital, qui ne sont imposables qu’à hauteur de 50 %, ou de remboursements de capital, qui ne sont pas pas considérés comme des revenus au cours de l’année où ils sont reçus et qui, de ce fait, ne sont pas initialement imposables. Par rapport aux placements qui versent des intérêts, les FPI constituent l’option la plus avantageuse sur le plan fiscal, ce qui vous permet de conserver une plus grande partie du rendement. Les placements privés non traditionnels peuvent vous donner droit à d’autres avantages fiscaux, notamment si vous optez pour un compte enregistré et que vous participez à un plan de réinvestissement des distributions (PRD). Par exemple, si vous investissez dans des FPI de Skyline au sein de votre fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), vos distributions seront automatiquement réinvesties et resteront à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous décidiez d’effectuer un retrait dans le cadre de votre planification des revenus de retraite.
1 Il s’agit d’une fourchette de rendements depuis la création des fonds. Le rendement annualisé se détaille comme suit : Skyline Apartment REIT : 4,24 % sur 1 an, 7,89 % sur 3 ans, 11,43 % sur 5 ans, 14,12 % sur 10 ans et 13,30 % depuis la création (1er juin 2006); Skyline Industrial REIT : 4,64 % sur 1 an, 5,24 % sur 3 ans, 16,12 % sur 5 ans, 15,66 % sur 10 ans et 13,86 % depuis la création (10 janvier 2012); Skyline Retail REIT : 8,23 % sur 1 an, 7,74 % sur 3 ans, 10,12 % sur 5 ans, 10,74 % sur 10 ans et 11,57 % depuis la création (8 octobre 2013); Skyline Clean Energy Fund : 9,38 % sur 1 an, 9,38 % sur 3 ans, 9,44 % sur 5 ans et 8,97 % depuis la création (3 mai 2018). Les rendements présentés correspondent aux parts de catégorie A et ne garantissent pas les résultats futurs des parts de catégorie F. Données au 31-décembre-25 pour tous les FPI de Skyline et au 1-avril-26 pour Skyline Clean Energy Fund.