Key takeaways:
- La génération X et les enfants du millénaire sont en train de redéfinir les normes de progression de carrière. En effet, un récent sondage démontre que 4 travailleurs sur 10 prévoient changer d’emploi au cours du premier semestre de 2025.
- Lorsqu’elles quittent leur emploi, volontairement ou non, plusieurs personnes transfèrent leur épargne-retraite dans un compte de retraite immobilisé (CRI).
- Le CRI offre une croissance à imposition différée, ce qui permet aux placements de fructifier sans entraîner de conséquence fiscale immédiate. De plus, le CRI peut contenir une vaste gamme de produits, dont des placements privés non traditionnels.
- Vous devez retirer la totalité des fonds d’un CRI au plus tard le 31 décembre de l’année de vos 71 ans – généralement par un transfert dans une rente ou un fonds de revenu viager (FRV).
La génération X et les enfants du millénaire ne vivent pas la retraite de la même façon, car ils n’ont pas la même progression de carrière ou les mêmes obligations financières que leurs prédécesseurs. Un récent sondage mené par Robert Half a révélé que près de 4 travailleurs sur 10 prévoyaient changer d’emploi au cours du premier semestre de 2025. En d’autres termes, la mobilité professionnelle est une tendance qui définit ces générations.
Cette hausse de la mobilité suscite une série de décisions financières importantes, notamment sur ce qui arrive aux comptes d’épargne-retraite lorsqu’on quitte un employeur. D’après Statistique Canada, plus de 6,9 millions de Canadiens ont adhéré à un régime de pension agréé. Lorsqu’ils quittent leur emploi, ils transfèrent généralement leurs fonds de pension dans un compte de retraite immobilisé (CRI). Le CRI est un type de compte d’épargne-retraite au Canada. Vous pouvez y détenir les fonds de pension que vous avez accumulés chez votre employeur une fois que vous avez quitté votre emploi.
Quatre mesures à prendre lorsque vous quittez un emploi
- Évaluer votre épargne-retraite : Passez en revue vos régimes d’épargne-retraite existants et vérifiez s’ils cadrent toujours avec votre situation financière actuelle et vos objectifs à long terme. Un changement d’emploi est un moment tout indiqué pour revoir votre stratégie globale et y apporter les ajustements nécessaires.
- Comprendre vos options : Si vous quittez un emploi offrant un régime de retraite, vous pouvez disposer des fonds de différentes façons, selon ce que prévoit le règlement. Ainsi, vous pouvez laisser les fonds dans le régime de votre ex-employeur, les transférer dans un régime parrainé par votre nouvel employeur ou les transférer dans un CRI.
- Reprendre vos cotisations de retraite : Si votre nouvel employeur offre un régime d’épargne-retraite, commencez à cotiser dès que vous y êtes admissible. Des cotisations régulières, aussi modestes soient-elles, peuvent contribuer grandement à votre épargne à long terme.
- Investir dans votre CRI pour maximiser la croissance : Ne laissez pas vos fonds de pension dormir dans votre CRI. Vous avez le choix parmi une foule d’actifs, dont des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des placements privés non traditionnels comme des FPI ou des fonds consacrés aux infrastructures d’énergie renouvelable. En investissant activement, vous pouvez faire croître votre épargne-retraite.
Principales différences entre un CRI et un régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
Fonction : Le CRI et le REER sont tous les deux des comptes d’épargne-retraite offrant une croissance à imposition différée. Toutefois, le CRI est spécialement conçu pour détenir des fonds de pension, et les retraits sont restreints jusqu’à l’âge du départ à la retraite.
Règles de retrait : Les fonds détenus dans un CRI sont « immobilisés », ce qui signifie qu’en règle générale, vous ne pouvez pas les retirer avant la retraite. En revanche, le REER vous donne un peu plus de souplesse à cet égard, mais vous devrez payer des impôts sur chaque retrait.
Règles et exigences relatives aux retraits d’un CRI
Une fois que vos fonds de pension ont été transférés dans un CRI, ils sont « immobilisés », ce qui signifie que vous ne pouvez généralement pas les retirer avant d’avoir 55 ans et de partir à la retraite, sous réserve de certaines restrictions. De plus, vous devez retirer la totalité des fonds de pension de votre CRI au plus tard le 31 décembre de l’année de vos 71 ans. Pour ce faire, vous avez la possibilité de convertir votre CRI en fonds de revenu viager (FRV), en rente viagère ou les deux. Vos options dépendent de la province ou du territoire de vos fonds de pension.
Voici les trois scénarios possibles :
1. Convertir votre CRI en FRV
Un FRV fonctionne comme un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). En effet, votre argent reste à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous le retiriez, vous avez le choix parmi différentes options de placement souples et vous gardez le contrôle sur le montant que vous pouvez retirer. Cela dit, vous devez retirer un certain pourcentage de votre FRV chaque année en fonction de votre âge.
Exemple : Calcul du retrait minimum annuel d’un FRV pour une personne de 75 ans
- Âge : 75
- Valeur du FRV : 500 000 $
- Taux de retrait minimum : 8,2655 %
- Retrait minimum requis : 41 327,50 $
Au cours de l’année suivante :
- Âge : 76
- Valeur actualisée du FRV (en supposant qu’il n’y a pas de croissance ou de décroissance aux fins de simplification) : 500 000 $
- Nouveau taux de retrait minimum : 8,7258 %
- Retrait minimum requis : 43 629 $
Les taux de retrait sont fixés par le gouvernement du Canada.
2. Acheter une rente viagère
Une deuxième option consiste à convertir votre CRI en rente viagère, un produit financier que l’on achète généralement à la retraite. Conçu pour offrir un revenu garanti, ce produit est vendu notamment par des banques ou des compagnies d’assurance. D’après le site Web du gouvernement du Canada, le montant des versements réguliers dépend de plusieurs facteurs :
- Votre sexe
- Votre âge et votre état de santé lorsque vous achetez la rente
- Le montant que vous investissez dans la rente
- Le type de rente que vous achetez
- L’option pour continuer à verser la rente à un bénéficiaire ou à votre succession après votre décès
- La durée pendant laquelle vous souhaitez recevoir les versements
- Le taux d’intérêt lorsque vous achetez la rente
- Le fournisseur de la rente
3. Combiner le FRV et la rente viagère
Si vous voulez concilier flexibilité et revenu garanti, vous pouvez répartir les fonds de votre CRI entre un FRV et une rente viagère.
Accroître la croissance de votre CRI grâce à des placements privés non traditionnels au Canada
Le CRI en soi offre à la fois de la sécurité et du potentiel de croissance, mais c’est la répartition de vos fonds de pension qui aura le plus de poids sur votre rendement à long terme, tout particulièrement lorsque les marchés sont volatils.
En investissant dans des placements privés non traditionnels par l’intermédiaire de votre CRI, comme des FPI et des fonds consacrés aux infrastructures d’énergie renouvelable, vous profitez d’une foule d’avantages, notamment en matière de diversification et de croissance à imposition différée – deux aspects essentiels pour les travailleurs qui accumulent de l’épargne-retraite. De plus, ces placements peuvent générer des rendements stables et productifs de revenu, ce qui est un atout considérable pendant que vous êtes à la retraite et que vous avez besoin de rentrées d’argent fiables. Lorsque vous planifiez vos placements dans un CRI en vue d’assurer votre sécurité financière à long terme, ne vous limitez pas aux options habituelles et pensez aux placements privés non traditionnels.
Skyline propose quatre placements privés non traditionnels, qui sont tous admissibles aux comptes enregistrés tels que le CRI. Chaque fonds vous permet d’investir dans une catégorie particulière d’actifs essentiels au Canada, à savoir les immeubles à logements multiples, les entrepôts industriels, les commerces de première nécessité et les infrastructures d’énergie renouvelable.
Les placements de Skyline ont fait leurs preuves grâce à leur résilience face aux incertitudes sur les marchés, et leurs rendements annualisés depuis la création varient entre 8 % et 14 % (au 31 mars 2025).
Pour réussir votre planification financière pour la retraite, vous devez vous familiariser avec vos options de placement dans un CRI et vous doter d’une stratégie de gestion de patrimoine bien équilibrée qui vous servira aussi bien pendant votre vie active que pendant vos vieux jours.
Inclure des FPI ou des fonds dédiés aux infrastructures d’énergie renouvelable dans votre CRI peut être avantageux pour votre épargne-retraite. Communiquez avec l’équipe de professionnels de Skyline Wealth Management et explorez des stratégies qui vous permettront d’inclure les placements privés non traditionnels de Skyline dans votre CRI ou votre FRV. Nos experts pourront vous aider à augmenter votre revenu de retraite et à assurer votre sécurité financière à long terme.